¿Se pueden externalizar las finanzas de mi empresa?

• Por Diego Soffia, Ingeniero Comercial U. de Chile, diplomado en finanzas U. Alberto Hurtado y diplomado en internacionalización de empresas U. Complutense de Madrid. Director ejecutivo de Efectivo.cl

Externalizar o no las finanzas de mi pyme o empresa es una interrogante que podríamos catalogar como innovadora, ya que la percepción general es que la gestión del dinero debe permanecer muy bien controlada y para eso debe hacerse desde dentro de la organización. Pero, ¿son las finanzas parte del valor agregado que entregas a tus clientes? ¿En el día a día, los esfuerzos de la gerencia están puestos en mejorar la gestión de finanzas o en vender más y mejor? ¿El control del dinero debe hacerse mejorando los procesos o teniendo el escritorio del encargado de finanzas a la vista?

Al hacernos estas preguntas, podremos responder si podemos o no externalizar la gestión financiera. Si hacemos un análisis mayor, quizás nos demos cuentas que no solo podemos, si no que debemos entregar esta responsabilidad a alguien que tenga una mirada externa de nuestro negocio.

Por otro lado, si no puedo responderme ¿cuánto voy a vender? ¿qué necesito para vender? o ¿cuánta plata necesitaré? también es signo de que necesito un profesional para gestionar las finanzas, como también cuando veo que las ventas aumentan, pero no las ganancias, o cuando he cambiado más de una vez de contador y el problema se mantiene.

En este contexto, muchas empresas y la gran mayoría de las PYMEs no cuentan con un gerente de finanzas, ya que o piensan que con un contador tienen el tema solucionado (o que ya tienen suficientes problemas con el contador como para tener otro responsable más en el área), o no tienen los recursos para contratar un buen profesional a tiempo completo.

Sin embargo, es de conocimiento general, que la mayor parte de las empresas fracasan por sus problemas con la gestión del flujo de caja, razón que parece más que suficiente como para no descuidar esta responsabilidad. Muchas veces un muy buen negocio, se ve enfrentado a crecimientos rápidos, lo que lo convierte en una trampa mortal para aquellos que no logran mantener el orden y control de sus finanzas.

Esta tendencia es una práctica que ha ido creciendo fuertemente en países como Estados Unidos, y ya en Chile han surgido profesionales y empresas que entregan un servicio de gerencia de finanzas externalizado, atendiendo situaciones como presupuesto, flujo de caja, supervisión de la contabilidad, control de egresos e ingresos hasta recomendaciones de financiamiento y asesoría estratégica.

Si bien la externalización de las finanzas puede darse en empresas de cualquier tamaño, parece claro que los primeros beneficiados pueden ser las pequeñas y medianas empresas, que por temas presupuestarios no podían contar con este servicio profesionalizado. Transparentar la situación financiera, no significa entregar el control de la cuenta corriente, pues un gerente externo no es el encargado de los pagos ni de recibir la cobranza, pero sí controla que estas actividades se realicen correctamente.

Finalmente, y respecto a sus principales ventajas, está contar con una gestión profesional, capacitada y con experiencia a una fracción del costo que tendría contratar un profesional de similar capacidad, como también un gran ahorro de tiempo, focalizar esfuerzo propio en funciones productivas y comerciales, y la creación de procesos que permitirán generar una estructura para el crecimiento de la empresa.